Кредиты для ип - оформить кредит для бизнеса онлайн для индивидуальных предпринимателей с самой низкой ставкой на 10.12.2022.

Получение займа от контрагента

Нормативное регулирование

По договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг ().

Правила бухучета займов описаны в . Сумма, полученная по договору займа, является кредиторской задолженностью и учитывается в зависимости от срока займа: если срок до года включительно — на счете 66.03 «Краткосрочные займы», при сроке более года —на счете 67.03 «Долгосрочные займы» (план счетов 1С).

К расходам, связанным с исполнением договора займа и учитываемым отдельно от основного долга, относят ():

проценты за пользование займом;
сопутствующие расходы — оплату информационных и консультационных услуг, экспертизы договора и др.

Сопутствующие расходы учитываются равномерно на протяжении всего срока договора займа ().

Учет в 1С

Получение денежных средств по договору займа оформляется документом Поступление на расчетный счет вид операции Получение займа от контрагента.

Необходимо обратить внимание на заполнение полей:

Сумма — полученная сумма по договору займа, согласно выписке банка.
Договор — договор займа с Видом договора — Прочее.

В нашем примере расчеты по договору займа ведутся в рублях, срок договора — более года. PDF В результате выбора такого договора в документе Поступление на расчетный счет автоматически устанавливается:

Счет расчетов — 67.03 «Долгосрочные займы».

Как оформить заем без процентов?

Оформление беспроцентного займа между ИП и ООО производится в письменной форме. Заключается договор в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон. Договор считается вступившим в силу в момент передачи денег. Если в договоре не указан срок возврата, то займодавец имеет право направить претензию заемщику. После получения претензии, заемщик обязан вернуть деньги в месячный срок.

После возврата займа остается обязанность уплаты заемщиком ИП налога, до момента погашения налогового обязательства правоотношения не считаются законченными.

Нюансы составления договора заключаются в следующем:

Обязательно должно быть указано условие о беспроцентности кредита. В противном случае проверяющие органы по умолчанию посчитают договор займа с процентами и начислят налог с полученной выгоды.
В договоре должны содержаться точные характеристики займа – дата выдачи, сумма, валюта займа, срок уплаты, цель получения займа.
Указывается ответственность сторон. Это могут быть штрафные санкции за просрочку возврата, действия сторон в случае возникновения претензий, порядок урегулирования спора. Аффилированные лица могут обойтись без данного пункта.

Образец договора можно найти в любой справочной правовой системе. Форма договора законодательством не утверждена. Поэтому допускается составление договора в произвольной форме. Можно воспользоваться имеющимся образцом и подставить в него свои реквизиты

Важно, чтобы были соблюдены основные требования к содержанию, изложенные выше. В договоре необходимо перечислить следующие пункты: наименование сторон, предмет займа, права сторон, обязанности сторон, ответственность в случае нарушения условий договора, порядок возврата долга, действия в случае спорных ситуаций, реквизиты и подписи сторон

Типовой договор

В стандартном договоре содержатся следующие положения:

информация о предмете займа,
процентная ставка,
срок и условия возврата кредита,
сумма.

В качестве предмета могут быть указаны не только деньги, но и материальные ценности, объединяемые по родовым признакам.

Если ссуда выдается человеку без процентов или безвозмездно об этом должно обязательно быть написано в соглашении. По умолчанию:

все денежные займы считаются возмездными и процентными,
все вещественные займы — возмездными и беспроцентными.

Величина процентной ставки может быть любой, если она будет устраивать и кредитора и заемщика. Главное условие – ее разумные размеры, излишнее завышение процентов по кредиту, станет основанием для признания сделки кабальной.

Как оформить

За исключением небольших займов между физическими лицами, все остальные договора должны обязательно оформляться в письменной форме.

Срок действия

Важно указать в документе срок действия займа. Он может быть любым от 1 суток до нескольких лет

Если стороны забудут это сделать, действие договора закончится спустя 30 дней после его подписания.

Выдача денежных средств

Выдача займа может осуществляться любым удобным для сторон способом:

Наличными в кассе кредитной организации,
Онлайн переводом на электронный кошелек,
Переводом на расчетный счет или банковскую карту заемщика,
Через систему денежных переводов (контакт, юнистрим, золотая корона и прочие).

Действие договора начинается с момента фактического получения денег заемщиком.

Как получить

Чтобы получить деньги в долг человек, прежде всего, должен найти кредитора, готового на оптимальных условиях предоставить займ.

Условия договора

Условия описывают предмет соглашения, обязанности сторон, порядок действий во время наступления определенных случаев.

О каждом из этих пунктов нужно сказать подробнее.

Предмет соглашения

В большинстве случаев это определенная денежная сумма, которая дается заимодавцем заемщику на определенный срок. Согласно текущему законодательству, в этом пункте должна фигурировать только национальная валюта.

В случае предоставления заема в иностранной валюте, в действие вступают разделы статей 140, 141 и 317 гражданского кодекса РФ. Конвертация производится на момент получения денег, частичного или полного возврата по курсу Национального банка.

Проценты

Если же физическое лицо выдает денежную сумму под определенный процент, то следует определить порядок его выплаты заемщиком.

Механизм может быть следующий:

ежемесячное погашение части основного тела заема с начислением процентов;
выплата процентов и суммы по завершении действия документа;
уплата процентов в определенных частях по заранее согласованному графику.

Расчет по основной сумме выполняется в конце оговоренного срока.

Во всех остальных случаях следует руководствоваться статьей 809 главы 42 ГК РФ. В частности, в ней описывается механизм начисления процентов если таковой отсутствует в соглашении.

Они могут определяться банковской ставкой рефинансирования для региона подписания соглашения в сроки уплаты основной суммы. Эта же процедура может использоваться для начисления процентов.

Порядок возврата

Этот пункт предварительно оговаривается двумя сторонами и вступает в силу только после согласования.

Для бессрочного вида соглашения существует определенная процедура. Заимодавец составляет письменное уведомление о желании получить выданную денежную сумму.

Заемщик, в свою очередь, обязан предоставить таковую. Она может включать в себя основное тело займа и начисленные проценты. Дополнительно в договоре можно изменить срок действия уведомления – оно может быть меньше или больше 30-и дней.

Частичное или полное погашение считается выполненным только после составления соответствующего документа – расписки о получении наличных средств, заверенного расходного кассового ордера, поступление на расчетный счет заимодавца.

Как осуществляется возврат займа физическому лицу через кассу. читайте в статье:

возврат займа физическому лицу

Процесс заключения договора беспроцентного займа между физическими лицами, описан на странице.

Нарушения условий

Может возникнуть ситуация, когда индивидуальный предприниматель не выполняет условия по выплате полученной денежной суммы или начисленных процентов.

Рекомендуется прописать в соглашении порядок взыскания штрафов, пени или изменения условий выдачи заема.

Оспаривание

Заемщик может в судебном порядке оспаривать отдельные пункты соглашения или весь документ в целом в следующих случаях:

неполучение всей суммы или ее части;
подписание было выполнено с помощью обмана, мошенничества или угроз.

Заимодавец вправе обратиться в суд при невыполнении условий соглашения со стороны заемщика. Они подробно были описаны в пункте «нарушение условий».

Только после внимательного изучения каждого из вышеописанных условий можно приступать к составлению основного документа. Его положения должны быть адаптированы к реальным условиям и предварительным договоренностям, но при этом не нарушать пункты гражданского кодекса РФ.

Условия беспроцентного займа между физическим лицом и ИП такие же, как между физическими лицами, и соответствуют нормам вышеуказанного параграфа.

Условиями по такому типу договора является:

место и дата заключения договора. Например, 25 ноября 2014 года г. Москва.
сумма, выданная заёмщиком – то есть предмет договора;
обязанность займодателя выдать некую сумму денежных средств заёмщику и обязанность заёмщика эти денежные средства вернуть в срок – то есть права и обязанности сторон. Эти положения описаны в ст. 810 ГК РФ;
условия предоставления займа – срок его возврата, а также отсутствие процентов за пользование деньгами – ст. 809 ГК РФ;
форс – мажорные обстоятельства;
ответственность сторон за нарушение условий договора;
условия конфиденциальности;
способы разрешения споров;
подписи и реквизиты сторон.

Как правильно составить договор

Правильное оформление предполагает обязательное заключение договора в письменной форме. Есть несколько параметров, без которых таковой не будет иметь юридическую силу. В документе должны быть прописаны:

сам предмет;
сумма долга;
тип — процентный или беспроцентный;
валюта;
процентная ставка — если предполагается получение дохода;
срок выплаты задолженности;
порядок ее погашения (периодичность и суммы), в том числе сумма процентов.

Если речь идет о беспроцентном варианте (в отличие от кредита, он существует), такой существенный момент необходимо указать в договоре в обязательном порядке. В противном случае он автоматически приобретает статус доходного. Соответственно, заемщику в день возвращения долга придется заплатить и проценты. Их объем будет ограничен размером ключевой ставки Банка России.

Важно! Если не указана конкретная дата погашения, задолженность станет бессрочной. В таком случае заемщику придется вернуть одолженные деньги (плюс проценты) в срок не позднее месяца с даты, в которую будет выдвинуто официальное требование.

С другим ИП

При заключении договора займа имущество в реальном или денежном выражении передается от одного лица к другому. По умолчанию соглашения о временной передаче денег, обеими сторонами которых являются индивидуальные предприниматели, заключаются на возмездной основе. Договор заимствования имеет характеристики беспроцентного исключительно тогда, когда это зафиксировано в заключаемом соглашении. Форма любого договора между ИП — только письменная.

Обратите внимание! В рамках действующего законодательства индивидуальные предприниматели имеют право на заключение соглашений о займе, не указывая занимаемую сумму. Объем долга допускается обозначить посредством дополнительных соглашений.. Нужно помнить, что по договору займа между ИП и ИП можно повторно заимствовать денежные средства

Такое взаимодействие становится уже беспроцентным

Нужно помнить, что по договору займа между ИП и ИП можно повторно заимствовать денежные средства. Такое взаимодействие становится уже беспроцентным.

Нотариальное заверение беспроцентного займа не требуется. Его отсутствие оставляет в силе правовую основу договора, не вызывает как последствие его расторжение. Для займа, превышающего 10 МРОТ, достаточно простой письменной формы.

С физическим лицом

При заключении такого договора важное условие — предоставление документов, позволяющих идентифицировать обе стороны — и предпринимателя, и физлицо. Им понадобятся:

копии документов, удостоверяющих личность;
свидетельства о заключении брака (при наличии);
согласие супруга на заключение договора;
копия свидетельства о регистрации ИП;
копии ИНН.

При нотариальном удостоверении сделки необходимо взять с собою оригиналы документов. Подтвердят выдачу и получение займа кассовые документы ИП и расписка, подготовленная физическим лицом.

Договор подписывают обе стороны. Их реквизиты должны быть указаны полностью. ИП при наличии печати ставит ее на обоих экземплярах соглашения, а также прописывает дату и номер свидетельства и данные своего паспорта. Для физ. лица, которому требуется выдать деньги, необходимо полностью указать фамилию, имя, отчество и внести сведения, прописанные в паспорте.

Как происходит налогообложение?

Юридическое и физическое лицо как заимодавцы не подлежат налогообложению, так как предоставление суммы займа не влечет получения дохода. Спорным остается вопрос налогообложения заемщика.

При получении предпринимателем денежных средств от юридического лица, налоговые органы могут посчитать это материальной выгодой и начислить НДФЛ, даже если заем беспроцентный.

Эта позиция поддерживается некоторыми решениями судов. Определением Конституционного Суда РФ от 11.05.2012 № 833-О, сделан вывод о материальной выгоде, полученной от экономии на процентах за пользование кредитом. Такой доход отнесен налоговиками к внереализационным доходам и по мнению судов возникает обязанность уплаты налога с дохода физического лица. (Постановления ФАС Волго-Вятского округа от 10 апреля 2013 года № А82-882/2012, Арбитражного апелляционного суда от 01 июля 2014 года № А56-67702/2013).

Минфин России выразил противоположную точку зрения в письме от 27.08.2014 г. № 03-11-11/42697. В документе говорится, что материальной выгоды по беспроцентным займам предприниматели не получают и налог не уплачивается. Однако ФНС считает, что предприниматели, находящиеся на УСН, ЕНВД, ПСН или общей системе налогообложения получают выгоду в виде сэкономленных процентов и требуют уплаты НДФЛ в размере 35%. Сумма сэкономленных процентов рассчитывается по минимальной процентной ставке, установленной ЦБ РФ, в 2017 году она составляет 9%. ООО как займодавец налоги не уплачивает, так как материальной выгоды в виде процентов не имеет.

Поэтому ООО не имеет в этом случае налогооблагаемый доход. Доходом средства займа могут являться, если ИП простит долг компании.

Если предоставление займа происходит между взаимозависимыми лицами, то

Здесь следует обратить внимание, является ли сделка контролируемой. Если суммарный годовой доход по сделкам между взаимозависимыми лицами составил более 60 млн

рублей, то все сделки считаются контролируемыми. В этом случае, при предоставлении займа от ООО предпринимателю, применяющему упрощенную систему налогообложения, ООО должно увеличить свою прибыль на сумму неполученных процентов. Сумма процентов исчисляется по аналогии с подобными займами, которые были предоставлены компанией независимым лицам. По неконтролируемым сделкам обязанности уплаты налога у ООО не возникает. С 01.01.2017 года беспроцентные займы между взаимозависимыми лицами, зарегистрированными на территории РФ, не относятся к контролируемым сделкам.

Какой займ считается беспроцентным

Российское законодательство рассматривает все договора займов как возмездные соглашения, т. е. по таким сделкам предусматривается получение заимодавцем экономической выгоды.

На первый взгляд такая позиция может показаться странной: люди каждый день одалживают друг другу большие (или не очень) суммы, но не получают с этого никакого дохода.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 110-43-85 (Москва)

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

8 (800) 222-69-48 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и !

Как же тогда можно охарактеризовать договор, в котором о процентах ничего не говорится? Оказывается, такое соглашение также считается возмездным, т. е. по нему заимодатель может получить материальную выгоду в виде начисленных процентов.

Чтобы понять, что представляет собой безвозмездный заем, можно обратиться к Гражданскому кодексу Российской Федерации (а именно – к статье 809-ой).

В первом пункте статьи 809 говорится: при отсутствии в соглашении условий о начислении процентов их размер рассчитывается по текущей ставке рефинансирования ЦБ.

Это означает, что заимодатель, не включивший в договор сведения о процентах по заему, имеет полное право требовать с должника начисленных за пользование займом процентов.

Данное правило имеет исключения:

договор займа считается беспроцентным, если он заключен между физлицами на сумму не более пяти тысяч рублей, и не связан при этом с коммерческой деятельностью;
заем считается беспроцентным, если заемщику передают вещи, определенные родовыми признаками.

Во всех остальных случаях договор заема квалифицируется как возмездный, даже если о процентах в нем ничего не сказано.

Как же тогда оформить безвозмездный договор? Все, что для этого нужно сделать – написать в документе, что заем является беспроцентным. И даже если предметом соглашения является довольно крупная сумма, с пометкой «беспроцентный» обычный договор превращается в безвозмездный.

Соглашение может быть обеспечено залоговым имуществом, в таком случае оформляется договор беспроцентного займа с залогом.

Можно также выделить такую разновидность соглашений, как договор беспроцентного займа с лимитом задолженности.

Такая сделка предусматривает многократное получение денег по одному договору в пределах установленного лимита (например, если заемщик по факту получил денег меньше, чем прописано в соглашении, договор считается заключенным только на выданную сумму).

Условия договора займа между юридическими лицами

Компания не может занять больше 100 000 рублей наличными, такие ссуды нужно выдавать через расчетный счет. Если разбить крупный договор займа на несколько мелких, налоговая усмотрит в этом попытку обойти закон и выпишет штраф. Обе компании заплатят по 40 000 — 50 000 рублей в бюджет.

Если размер ссуды больше 600 000 рублей, заемщик регистрирует договор в Федеральной службе по финансовому мониторингу. Если этого не сделать, придется платить штраф: до 200 000 рублей для юрлица и до 20 000 рублей для гендиректора.

Организация не может выдавать больше четырех займов в течение года без лицензии на кредитную деятельность. За нарушение этого закона руководитель несет ответственность по статье 172 УК РФ — штраф, исправительные работы или тюрьма.

Юрлицо может тратить ссуду только на нужды бизнеса, даже если заем нецелевой. Например, гендиректор занимает деньги и покупает «Газель». Он может отдать машину для перевозки грузов внутри компании, но не может организовать на ней личный переезд.

Процентный и беспроцентный договор займа для ИП: основные особенности

Для предпринимателей, находящихся на упрощённой системе налогообложения в соответствии со статьёй 224 Налогового кодекса, необходимо уплачивать НДФЛ в размере 35 процентов с суммы материальной выгоды. В данном случае нет никаких противоречий, потому что освобождение от выплат по НДФЛ на индивидуальных предпринимателей, работающих на УСН, распространяется только в части получения прибыли от предпринимательской деятельности, а займы для ИП такими не являются. Датой получения выгоды будет считаться день возврата полной суммы займа на счет кредитора или поучения письменного подтверждения о погашении займа, если он выплачивался наличными денежными средствами.

При решении споров между заемщиком и кредитором не важно, в какой правовой форме они находятся ИП или ООО может возникнуть желание кредитора о передачи прав на заём третьему лицу. Нужно помнить, что такое право должно быть прописано в договоре займа иначе это действие будет признано не законным, и не будет иметь юридической силы

Договор займа между ип и ооо процентный

ГК РФ) Стороной соглашения выступает физическое лицо В его преамбуле указывается ФИО данного человека, адрес его регистрации и паспортные данные. Эти же сведения необходимо внести в расписку Юридическое лицо (ООО) Юридическое лицо Фирма, которая прошла процесс регистрации в порядке, утвержденном ФЗ РФ ООО Одна из ее наиболее распространенных организационно-правовых форм, которая обладает рядом преимуществ Договор займа, заключенный с участие юридического лица, имеет некоторые особенности. Мы уже упоминали о том, что он должен обязательно быть оформлен в письменном виде.

Разрешение споров из договора 7.1. Споры из Договора разрешаются в судебном порядке в . 8. Форс-мажор 8.1. Стороны освобождаются от ответственности за полное или частичное неисполнение обязательств по Договору в случае, если неисполнение обязательств явилось следствием действий непреодолимой силы, а именно: пожара, наводнения, землетрясения, забастовки, войны, действий органов государственной власти или других независящих от Сторон обстоятельств. 8.2. Сторона, которая не может выполнить обязательства по Договору, должна своевременно, но не позднее календарных дней после наступления обстоятельств непреодолимой силы, письменно известить другую Сторону, с предоставлением обосновывающих документов, выданных компетентными органами. 8.3. Стороны признают, что неплатежеспособность Сторон не является форс-мажорным обстоятельством. 9. Прочие условия 9.1.

https://youtube.com/watch?v=NgyxloQIWPg