Акт инвентаризации наличных денежных средств

Образец заполнения препроводительной ведомости

В бланке ведомости ставится номер документа, уникальный номер сумки, дата заполнения формы – должна совпадать с датой формирования сумки.

«От кого» – здесь отражаются сведения об организации, передающей наличность в банк. Если представитель организации лично сдает деньги в банк (например, кассир), то в этом поле пишется его ФИО, если же деньги передаются инкассатору, то указывается наименование организации.

«Получатель» – наименование организации, на чей счет передаются деньги.

«Дебет» – номер лицевого счета.

«Кредит» – номер расчетного счета клиента.

Обычно эти две строки заполняет работник банка при получении денег.

Указывается реквизиты получателя – ИНН.

Банк вносителя (получателя) и БИК – указываются соответствующие реквизиты передающей и принимающей стороны.

Сумма прописью – сдаваемая наличность прописью, должна совпадать с суммой, указанной цифрами.

Источник поступления – вид и способ получения наличности согласно Указаниям Банка России.

Подпись лица, заполнившего бланк препроводительной ведомости.

Оборотная сторона ведомости к сумке предназначена для описи сдаваемой наличности, в таблице заполняется номинал купюр, монет, их количество, сумма.

Форма, действующая на 2021 год, содержится в приложении к указанию Банка России 3352-У от 30.07.2014.

Препроводительную ведомость к сумке следует заполнять в трех экземплярах. Один останется в организации, второй будет вложен в сумку инкассатора с денежными средствами, третий будет сдан сотруднику банка, который примет наличные средства организации.

В препроводительной ведомости не допускаются исправления и корректировки. Если допущена ошибка, нужно аннулировать заполняемый бланк и начать процесс заново.

Так как требуется три экземпляра ведомости, то чтобы избежать лишних действий, используется копирка, которая вкладывается между листами документа. Если бланк формируется автоматизированным способом, то данная проблема отпадает.

Препроводительная ведомость к сумке: образец заполнения

Если вы ранее не сталкивались с заполнением данного документа, вам следует иметь хотя бы общие представления о том, как он выглядит. Оптимальным вариантом будет ознакомление с уже заполненным образцом. Внизу представлен пример одного из них.

Ведомость в трех экземплярах выдается только вместе с баулом. На торговую точку она уже должна поступить с данными о службе инкассации.

При транспортировке денег отправителю остается только внести информацию и поставить необходимые подписи. Как видно из образца, документ визируется тремя ответственными сотрудниками, двое из которых являются клиентами, а третий отвечает за инкассацию.

Следует четко соблюдать установленный порядок заполнения, а также не допускать исправлений. Ведомость является документом строгой отчетности, ввиду чего заменить испорченный бланк крайне сложно.

Чтобы препроводительная ведомость не была испорчена, предлагается уже готовый образец заполнения. При постоянном сотрудничестве с одной и той же службой, в бланке меняются только сумма, номер сумки и фамилии ответственных лиц. Вся остальная информация остается стандартной.

Бланк заполняется под копирку. Два первых листа, в том числе и рукописный, вкладываются в сумку с деньгами. Один из бланков передается службе инкассирования, второй вместе с наличностью или ценностями – в финансовое учреждение. Третья копия остается у отправителя.

Образец акта о проверке наличных денежных средств кассы

Если вам понадобилось сформировать акт проверки наличности в кассе, а вы никогда его прежде не делали, выше приведенные советы помогут вам. Также посмотрите и образец заполнения документа: здесь за основу взят унифицированный бланк, который можно использовать и для внутренних контрольных мероприятий.

1. Вначале внесите
2. ее адрес,
3. а также структурное подразделение, касса которого проверяется.
4. В таблице, расположенной справа на бланке впишите
5. вид его деятельности по ОКПД (также в виде кода).
6. Ниже укажите информацию о контрольно-кассовой технике:

Аналогичным образом по мере необходимости заполните все остальные строки и ячейки в этой части.

Далее обозначьте номер документа, дату проверки и ее точное время (вплоть до минут).
Также озаботьтесь тем, чтобы кассир сделал в акте расписку о том, что его личных денег в кассе на момент проверки нет.

Далее идет таблица, куда вносятся

результаты проверочных действий, в том числе показания счетчика ККМ на начало рабочего дня и на момент проверки,

разница (которая находится в кассе),
сведения об учетных данных, выявленные недостача или излишки.

Если проверяющие считают необходимым, под таблицей они могут внести свои замечания. Если их нет, об этом также нужно сделать соответствующую отметку.

В завершении документ должен быть подписан всеми присутствующими при проверке лицами, в том числе работником налоговой (если проверка осуществляется по инициативе надзорного органа), представителем руководства компании, кассиром, руководителем структурного подразделения.
Ниже указывается сумма, которая лежит в кассе и которая передается материально-ответственному сотруднику (т.е. кассиру), ставится его подпись.

Как составить и оформить препроводительную ведомости к сумке

Данный документ имеет унифицированную форму под кодом ОКУД 0402300, обязательную к применению. Она включает в себя все нужные сведения:

• информацию о компании и кредитном учреждении, в которое переправляются деньги,
• номера счетов,
• транспортируемую сумму с разбивкой ее по банкнотам,
• источник прихода денежных средств,
• дату перемещения.

Также в ведомости содержаться оригиналы подписей ответственных лиц:

• клиента,
• бухгалтерского работника
• и кассового сотрудника банка, который занимается приемом сумки с точно прописанной в ведомости суммой.

Заверять печатью организации документ не обязательно, поскольку с 2016 года юридические лица освобождены от обязанности удостоверять свои бумаги печатями и штампами. Однако, если использование оттисков зарегистрировано в учетной политике фирмы, бланк нужно проштамповать (не следует забывать и о том, что некоторые кредитные учреждения по инерции требуют печати на документах от юр.лиц, невзирая на отмену этого требования в законе).

Важные нюансы

Бланк, сопровождающий материальные активы, ценности, имеет особый регламент заполнения, в связи с этим существует вероятность получения отказа в приеме бланка и наличности из-за ненадлежащего оформления или внесения поправок в документ.

Иногда при наличии подписанного договора по предоставлению инкассаторских услуг допускается использовать бланки с уже напечатанными сведениями, ее необходимо только дополнить размером передаваемых денежных средств и подписями.

Заполнение ведомости допускается при помощи использования компьютера, программного комплекса, а также вручную.

Все три части документа содержат идентичные сведения.

Препроводительная ведомость позволяет четко обозначить перевозимые денежные средства из кассы компании в кредитное учреждение, обеспечить их сохранность и неприкосновенность.

Если при передаче наличности в финансовое учреждение от инкассатора данные из ведомости не совпадут со средствами, полученными банковским работником, полная ответственность возлагается на перевозчика ценностей, то есть на сотрудника инкассации.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Правила заполнения

За оформление ведомости несет ответственность юридическое лицо, передающее денежные средства. Как правило, данная обязанность возложена на кассира компании.

Ведомость прикладывается к сумке с наличностью, квитанция остается у фирмы-отправителя.

Если наличные сдаются в банк без сумки инкассатора, то оформляется объявление на взнос наличными.

Как заполнить форму 0402300?

Документ составляется в трех экземплярах:

• для вложения в сумку;
• для банковского кассира с печатью инкассатора;
• для предприятия, отправившего наличность в кредитное учреждение.

Экземпляр, предназначенный для хозяйствующего субъекта, содержит подпись инкассатора и является основой заполнения кассового журнала.

Для проведения инкассации утвержден единый порядок. Ведомость заполняется по унифицированной форме ОКУД 0402300, ее применение обязательно.

Сведения, включающиеся в документ на лицевой стороне бланка:

• уникальный порядковый номер ведомости;
• номер инкассаторской сумки для перемещения наличности;
• дата составления бланка (текущая) и формирование сумки с деньгами;
• наименование предприятия, являющегося владельцем денежных средств и передающий их в банк;
• название получателя денег, в чей адрес отправляется наличность (при зачислении из кассы на собственный расчетный счет, в наименовании получателя и отправителя фиксируется одно и то же юридическое лицо);
• дебет — номер лицевого счета в банке;
• кредит — расчетный счет получателя денежных активов;
• передающаяся сумма наличности прописью и в цифровом варианте, копейки только цифрами;
• банк вносителя — финансовая компания, обслуживающая передающие средства фирму;
• банк получателя — банковское учреждение, принимающее наличность по поручению клиента для ее последующего зачисления на расчетный счет предприятия;
• реквизиты каждого финансового учреждения.

В качестве сведений об источнике поступления денежных средств прописывается: розничная выручка, средства, полученные от реализации продукции.

Обратная сторона препроводительной ведомости оформлена в виде описи наличности с разбивкой по столбцам:

• номинал бумажных купюр и монет;
• количество каждого указанного денежного знака;
• суммарный результат всех денежных средств с разделением по номиналам.

Под таблицей расположен акт вскрытия сумки, в который вносит информацию банковский работник после ее вскрытия.

Квитанция служит доказательством факта принятия наличных денежных средств инкассатором. Когда чемодан с ценностями передан инкассатору, он проставляет свой автограф и оттиск штампа.

Квитанция хранится у отдающей средства компании (в соответствии с письмом Банка России от 16.10.2015 г. № 29-1-1-ОЭ/4065). Накладная передается сотруднику инкассации.

Заверять печатью предприятия бланк не обязательно, с 2016 года предприятия на законодательном уровне освобождены от обязанности удостоверять свою документацию печатями и штампами.

Но если использование оттисков зафиксировано в учетной политике организации, то печать проставляется. Зачастую, невзирая на отмену данного требования, банки требуют наличия печати на документе.

При заполнении ведомости нельзя допускать помарок и исправлений. Обнаружив неточности, оформляется новый бланк. Хранится ведомость в течение 1 года.

Скачать образец заполнения формы 0402300 –excel.

Деньги под отчет: пять главных правил и образцы заявления и приказа

Кто вправе получать деньги

Подотчетные суммы — это деньги, которые выдаются сотрудникам для исполнения поручений компании. Относительно недавно установлены новые правила подотчета — с 19 августа 2017 года, с принятием новой редакции указания Банка России № 3210-У.

Работодатель, по ч. 1 ст. 19 ФЗ от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», обязан организовать и вести внутренний контроль совершаемых фактов хозяйственной деятельности. Порядок контроля за выдачей денег подотчетным лицам определяет руководитель компании. Он издает приказ со списком лиц, обладающих правом на получение денежных средств из кассы организации.

Подотчетными являются лица, которым организация или ИП выдает деньги для выполнения поручений и которые обязаны предоставить отчет об их использовании. Ими выступают любые работники предприятия.

Как получить деньги

До введения поправок работник для получения денег направлял в бухгалтерию или отдел кадров заявление, в котором указывалась необходимая сумма и пояснение, на что ее потратят. Но в 2017 году, с 19 августа, стало проще выдавать подотчетные сотрудникам. Изменения предусмотрены указанием ЦБ РФ от 19.06.2017 № 4416-У. С 19.08.2007 заявление предоставлять не обязательно.

Для выдачи денег достаточно приказа или другого распорядительного документа компании от имени директора. Форма такого документа произвольная. Но в нем должны содержаться следующие реквизиты:

Какую сумму выдавать подотчет

В России расчеты в рублях, которые осуществляются в рамках одного договора, не должны превышать 100 000 рублей. Указание на это имеется в п. 5 и 6 указаний ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У.

Считается, что это ограничение превышать нельзя. Но есть и нюансы. Этот лимит на расходы установлен только для расчетов с другими организациями и ИП (см. п. 6 указаний ЦБ РФ № 3073-У). А на расчеты с физлицами, которыми выступают сотрудники предприятия, он не распространяется. Сюда входит заработная плата, социальные выплаты, личные нужды руководителя организации и выдача денежных средств подотчет. Учитывая это, выдача большей суммы не является нарушением кассовой дисциплины.

Необходим ли отчет за полученную сумму

Как указано в п. 6.3 указаний ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У, до 19.08.2017 запрещалось выдавать деньги, если сотрудник не предоставил отчет о ранее полученных суммах. Здесь ЦБ внес изменения в подотчет. Теперь деньги допускается выдавать, даже если работник не погасил задолженность по ранее выданным денежным средствам.

Но это не значит, что оформлять авансовые отчеты по израсходованным суммам сотрудникам больше не нужно. Отчетные документы о потраченных деньгах работник в обязательном порядке передает в бухгалтерию.

Сроки отчета

Как указано в п. 6.3 указаний ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У, работник обязан предоставить отчет по полученным суммам не позднее трех рабочих дней после истечения срока, на который эти суммы были выданы. Но новые требования к оформлению подотчетных сумм не устанавливают конкретный срок, в течение которого сотруднику надо подать отчет о потраченных деньгах. Он указывается в приказе работодателя.

Если срок возврата не установлен, сотрудник сдает отчет в тот же день, в который их получил. Указание на это имеется в письме ФНС от 24.01.2005 № 04-1-02/704.

А вот для командировочных расходов существуют особые условия авансового отчета. По п. 26 положения, утвержденного постановлением правительства РФ от 13.10.2008 № 749, сотрудник обязан отчитаться по ним в течение 3 рабочих дней со дня возвращения.

Главные правила

Подведем итог сказанного:

1. Под отчет выдается любая сумма.

2. С 19.08.2017 работнику, чтобы получить деньги подотчет, достаточно распоряжения руководителя компании. Заявление писать не обязательно.

3. Ранее до сдачи отчета за прошлую сумму работник не мог получить подотчетные, теперь ответ на вопрос: можно ли выдавать деньги в подотчет, если сотрудник не отчитался за предыдущий, — да, можно.

4. Подотчетные суммы разрешается переводить на банковские карты.

5. С 19.08.2017 обновлены локальные акты о расчетах с подотчетными лицами.

Ответственность

Организациям и ИП важно соблюдать порядок ведения кассовых операций. За нарушение этого порядка грозит штраф (ч

1 ст. 15.1 КоАП РФ):

• для организации — от 40 000 руб. до 50 000 руб.;
• для ее должностных лиц и ИП — от 4000 руб. до 5000 руб.

Опись сдаваемых наличных денег бланк скачать

<* Заполняется при приеме сумок инкассаторским работником. <**Заполняется работниками кредитной организации при приеме сумок от клиента. оборотная сторона Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег » » 20 года T T T ¬ ¦фактическая¦сумма¦ сумма ¦сомнительные денежные знаки¦ ¦сумма¦недостачи¦излишка+ T + ¦цифрами¦ цифрами ¦цифрами¦сумма¦ реквизиты каждого сомнительного ¦ ¦¦¦¦ цифрами ¦денежного знака¦ + + + + + + ¦1¦2¦3¦4¦5¦ + + + + + + ¦¦¦¦¦¦ + + + + + + ¦¦¦¦¦¦ + + + + + + ¦¦¦¦¦¦ L + + + + Кассовый работникКонтролирующий работникКлиент К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА¦ + Оттиск пломбы должен быть четким.Присдаче¦ сумки сналичнымиденьгамиинкассаторскому¦ работнику требуйте от него:¦Квитанция к сумке остается а) предъявлениядокумента,удостоверяющего¦ у клиента для подтверждения личность, доверенности на перевозкуналичных¦приема сумки.
Источник поступления Указываются источники поступления наличных денег в соответствии с содержанием символов отчетности по форме 0409202 и содержанием операции. 22 Клиент (личная подпись) (фамилия, инициалы) Проставляются подпись, фамилия, инициалы работника организации, формировавшего сумку с наличными деньгами. 23 (наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы) Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника кредитной организации, осуществляющего отражение операции в бухгалтерском учете. 24 Сумка с объявленной суммой принята (наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы) Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового (контролирующего) работника кредитной организации, осуществляющего прием сумки с наличными деньгами.

Общие положения об инвентаризации

Минфин Российской Федерации своим Приказом от 13.06.1995 N 49 утвердил Методические указания по инвентаризации имущества и финансовых обязательств. Пунктом 1.1 данного нормативного акта обязанность по проведению проверок возложена исключительно на российские юридические лица. Отечественные организации должны сверять не только имущество, но и проводить инвентаризацию наличных денежных средств. Акты, составляемые по результатам таких изучений, фактически заканчивают проверку.

Акты нормотворчества России предусматривают несколько случаев сверки фактических активов и обязательств с данными бухгалтерского учета:

• обстоятельства, перечисленные в п. 1.5 Методических указаний;
• назначение проверки по инициативе руководства компании или согласно учетной политике.

Руководитель предприятия приказом назначает проведение проверки и определяет членов соответствующей комиссии, которые своими подписями удостоверяют акт ИНВ-15 инвентаризации наличных денежных средств и иные документы, оформляемые по итогам сверок.

Порядок проведения проверок наличности разработан Министерством финансов Российской Федерации в пунктах 3.39 – 3.43 Методических указаний. Согласно существующим правилам инвентаризация проводится в соответствии с Порядком ведения кассовых операций. Однако существующий алгоритм оформления наличности ревизию денег не регламентирует. Бланк инвентаризации денежных средств в кассе является документом, оканчивающим проверку.

Как правильно подготовить документ

В данном случае используется унифицированная форма 0402300. Исправления в ней недопустимы, поэтому при наличии помарок придется переписать заново. Бумага состоит из трех частей, которые заполняются в момент инкассации:

1. Сама ведомость – она укладывается в инкассаторский мешок вместе с денежными средствами.
2. Накладная – передается кассиру, принимающему наличность. На бланке обязательно ставится подпись и печать инкассатора.
3. Квитанция – остается в бухгалтерии организации. Эта часть также удостоверяется сотрудником инкассации.

Возникает вопрос, как заполнять три раздела, в чем между ними отличие. Все части ведомости содержат в себе аналогичную информацию. Удобнее вносить сведения через копировальную бумагу. Это позволит избежать тройного переписывания одних и тех же данных.

Пример заполнения

Допускается как рукописное, так и электронное составление формы. Образец заполнения демонстрирует последовательность внесения информации:

1. В начале бланка записываются номер инкассаторского мешка и дата его формирования.
2. После этого вносятся данные отправителя наличности, то есть наименование организации, сдающей средства. Для этого предназначена графа «От кого».
3. В строке «Получатель» указывается адресат передаваемой суммы. Чаще всего это и есть само сдающее предприятие, то есть сведения в этой и предыдущей графе совпадают.
4. В блоке «Дебет» вносится номер банковского счета получателя, «Кредит» – номер расчетного счета фирмы.
5. Название банка с указанием его БИК.
6. Сумма прописью и наименование источника ее поступления. Тут же рядом указывается сумма в цифровом формате, а источник вносится с помощью кода. При затруднении написания кода можно обратиться к кассиру за помощью. Чаще всего используется код 02 – торговая или розничная выручка.

Если деньги были получены разными путями, например, часть с выручки (02), а часть – в качестве оплаты займа (14), то сумма вносится с разбивкой согласно источникам переводов.

Бланк снабжен и обратной стороной, на которой информация отображается в табличном формате. Графы таблицы следующие:

1. Номинал банкнот или монет.
2. Количество банкнот или монет каждого номинала.
3. Сумма цифрами для каждого номинала, которая получается путем перемножения двух предыдущих граф.

Ниже таблицы располагается акт вскрытия сумки, который заполняется кассовым работником банка после открытия мешка. В заключение ведомость подписывается всеми лицами, участвующими в упаковке и транспортировке.

Процедура передачи наличности, необходимые документы

Прежде чем передать деньги в руки инкассаторам, необходимо соблюсти ряд требований:

Кассиру:

• Подготовить денежные средств, которые должны быть отсортированы и упакованы согласно требований Цетробанка
• Составить сопроводительные документы, а именно препроводительную ведомость, ее называют накладной. Она составляется в трех экземплярах, один вкладывается в сумку, второй в руки инкассатора и третий остается у тех, кто ее сдает.
• Подготовить образец пломбы на листе картона с печатью
• Затем проверить у инкассатора наличие документов и доверенности на получение наличности

Инкассатор:

• Должен пересчитать по корешкам деньги
• Расписаться на документах, что согласен с суммой и т.д., а также на приходном либо расходном ордере
• Сложить средства в сумки и запломбировать пломбой
• Сравнить ведомость с указанной суммой

Документальное оформление инкассации денежных средств

Для перевозки наличности кредитные либо другие организации прибегают к помощи инкассаторских предприятий .С ними заключается договор о полной материальной ответственности между службой инкассации и клиентом. В случае осуществления совместно перевозки несколькими людьми, тогда составляется коллективный договор.

Важно! Каждый участник договора несет полную индивидуальную материальную ответственность. А также заключается договор на саму инкассацию

В случае, когда инкассацию происходит из банка, подписывается двухсторонний договор, между службой инкассации и банком, а если есть еще третья сторона-клиент, например, аптека, то трехсторонний

А также заключается договор на саму инкассацию. В случае, когда инкассацию происходит из банка, подписывается двухсторонний договор, между службой инкассации и банком, а если есть еще третья сторона-клиент, например, аптека, то трехсторонний.

К договору необходимо приложить:

1. перечень организаций, с указанием адреса, телефона, ФИО руководителя и кассира;
2. заявка на проведение инкассации;
3. протокол согласования цен на инкассацию, временное хранение и прием, пересчет для перечисления наличных денег.

От клиента ,сдающего инкассированные средства требуется полный доступ к объекту, где они находятся, если это банк, то отсутствие посторонних людей в помещении.

При прибытии в учреждение на инкассацию, необходимо потребовать предъявления:

— Документа, удостоверяющего личность.

— Доверенность на перевозку наличных денег.

На сумку составляются препроводительная ведомость, накладная и квитанция к сумке. При этом сумма, указанная в препроводительной ведомости (она лежит в сумке), должна соответствовать общей сумме наличных денег.

Что такое инкассация

Инкассация — это услуга по перевозке ценностей с охраной. Перевозить можно деньги, документы и вообще что угодно, дорогое сердцу. Обычно предприниматели заказывают перевозку денег в банк, но направление может быть любым: в банк, из банка, между подразделениями фирмы, в другую компанию или частному лицу.

По закону «О банках и банковской деятельности» () инкассация денег, векселей, платёжных и расчётных документов относится к банковским услугам и поэтому регулируется положениями Центробанка. Это значит, что оказывать инкассаторские услуги может не кто угодно, а только организации, у которых есть на это лицензия.

Обычно, когда говорят про инкассацию, подразумевают вооруженных охранников, которые приезжают по графику на бронированной машине. На самом деле, это не единственный вариант. Есть ещё самоинкассация: зачислять деньги на расчётный счёт можно через операциониста в банке, самостоятельно через банкомат, через автоматические ящики или даже заказать доставку банкомата к вашему магазину. Про всё это расскажем отдельно, сейчас — только про традиционную выездную инкассацию, тех самых вооруженных охранников.

Скачать образец документа

Скачать в .doc/.pdfСохраните этот документ у себя в удобном формате. Это бесплатно.

1 экз.

Препроводительная ведомость к сумке с иностранной               ---------------¬

  валютой, принимаемой ОПЕРУ-1 при Банке России             N   ¦              ¦

                                                                L---------------

           "__"_____________ 20__ г.

                                                       ДЕБЕТ         Сумма

                                                   ------------T---------------¬

От (кого)                                          ¦сч. N 20201¦               ¦

                                                   L-----------+               ¦

Получатель                                             КРЕДИТ  ¦               ¦

                                                   ------------+               ¦

Для зачисления на счет                   наличными ¦сч. N      ¦               ¦

___________________________________________________+-----------+               ¦

                                                   ¦платежными ¦               ¦

Банк получателя                                    ¦документами¦               ¦

___________________________________________________¦по перечню ¦               ¦

Сумма прописью (ед. ин. валюты)                    ¦на обороте ¦               ¦

                                                   ¦           ¦     Общая     ¦

___________________________________________________¦           +----------------

                                                   ¦           ¦ в том

___________________________________________________¦           ¦числе по

                                                   ¦           ¦ кодам:

                                                   ¦           ¦ сумма    код

___________________________________________________L-----------+-------T-------¬

                                                               ¦       ¦       ¦

                                                               +-------+-------+

                                              Кассир           ¦       ¦       ¦

_______________________________________________________________+-------+-------+

 Указанная выше сумма принята полностью       Кассовый         ¦       ¦       ¦

                                              работник         ¦       ¦       ¦

                                                               +-------+-------+

                                              Контролирующий   ¦       ¦       ¦

                                              работник         ¦       ¦       ¦

                                                               L-------+--------

                   АКТ     "__"__________ 20__ г.

         При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось:

                                             платежными

                                             документами

                                             в иностранной

наличными       (ед. ин. валюты) __________  валюте   ____________

 недостача

-----------

  излишек       (ед. ин. валюты) __________

 неплатежных и

---------------

 сомнительных   (ед. ин. валюты) __________

Кассовый работник      Контролирующий        Представитель клиента

                          работник

     Примечание.   В  полях  "От  (кого)"  и "Получатель"  указывается

Главное   управление  федерального  казначейства  Минфина  России  и в

скобках наименование таможенного органа Российской Федерации.

Опись сдаваемой иностранной валюты

-----------------T------T--------T---------------------T-------------¬

¦  Наименование  ¦ Код  ¦Сумма по¦   Наименование      ¦  Сумма по   ¦

¦     валюты     ¦валюты¦номиналу¦платежных документов ¦  номиналу   ¦

¦                ¦      ¦        ¦в иностранной валюте ¦             ¦

+----------------+------+--------+---------------------+-------------+

¦       1        ¦  2   ¦    3   ¦         4           ¦      5      ¦

+----------------+------+--------+---------------------+-------------+

¦                ¦      ¦        ¦                     ¦             ¦

+----------------+------+--------+---------------------+-------------+

¦                ¦      ¦        ¦                     ¦             ¦

+----------------+------+--------+---------------------+-------------+

¦                ¦      ¦        ¦                     ¦             ¦

+----------------+------+--------+---------------------+-------------+

¦                ¦      ¦        ¦                     ¦             ¦

+----------------+------+--------+---------------------+-------------+

¦                ¦      ¦        ¦                     ¦             ¦

+----------------+------+--------+---------------------+-------------+

¦                ¦      ¦        ¦                     ¦             ¦

+----------------+------+--------+---------------------+-------------+

¦                ¦      ¦        ¦                     ¦             ¦

L----------------+------+--------+---------------------+--------------

     ________________________________ ________________________________

        (сумма цифрами и прописью)       (сумма цифрами и прописью)

Скачать в .doc/.pdfСохраните этот документ сейчас. Пригодится.

Вы нашли то что искали?

* Нажимая на одну из этих кнопок, Вы помогаете формировать рейтинг полезности документов. Спасибо Вам!

Смежные документы

• Ведомость: образцы (Полный перечень документов)
• Поиск по фразе «Ведомость» по всему сайту
• «Препроводительная ведомость к сумке с иностранной валютой, принимаемой первым операционным управлением при Банке России».doc

Документы, которые также Вас могут заинтересовать:

• Препроводительная ведомость к сумке с наличными деньгами при инкассаторском сопровождении в кредитной организации
• Приемо-расчетная ведомость на животных, принятых от населения. Типовая межотраслевая форма N СП-40
• Приемо-сдаточная ведомость на средства измерений, принимаемые на поверку
• Приемо-сдаточный акт и расчетная ведомость на цифровые топографические карты, атласы и планы городов, изготовленные по государственному контракту для федеральных нужд федеральным государственным унитарным предприятием
• Приемо-сдаточный акт и расчетная ведомость на топографо-геодезическую продукцию, изготовленную по государственному контракту для федеральных нужд федеральным государственным унитарным предприятием
• Примерная форма ведомости на установление стимулирующих выплат за качество труда
• Приходная ведомость. специализированная форма
• Проверочная ведомость остатков лицевых счетов депо
• Промежуточная ведомость оценки фактического уровня содержания автомобильной дороги, зимний период
• Промежуточная ведомость оценки фактического уровня содержания автомобильной дороги, весенне-летне-осенний период

Порядок заполнения ордера

Теперь рассмотрим, как заполнять расходный кассовый ордер, пошагово:

1. По строке «Организация» указывается наименование юрлица в соответствии с данными ЕГРЮЛ. При наличии у организации филиалов, представительств или иных обособленных подразделений иногда им присваиваются коды. В этом случае в строке «структурное подразделение» указывается наименование такого подразделения в соответствии с учредительными документами, а в графе «Код структурного подразделения» указывается код такого подразделения.
2. Обязательная нумерация расходного ордера законодательно не установлена. При принятии решения о нумерации порядок ее следует установить локальным актом.
3. Дата составления ордера — дата выдачи наличных денег из кассы.
4. В графе «Дебет» указываются счета бухучета, на которых подлежат отражению операции по выдаче наличных. Примеры операций приведены в таблице ниже.
5. В графе «Кредит» указывается счет движения денежных средств в кассе по бухсчету 50.01 «Касса организации».
6. Сумма полученных денежных средств указывается цифрами в графе «Сумма, руб. коп.» и прописью в соответствующих строках ордера. Запись делается с начала строки с заглавной буквы.
7. Графа «Код целевого назначения» заполняется только в том случае, если в кассу поступили средства целевого финансирования.
8. В строке «Выдать» заполняется Ф.И.О. получателя денег.
9. В строке «Основание» — содержание хозяйственной операции (например, для зачисления на р/счет ООО «ВИД» в банке ПАО «Свет»).
10. В строке «Приложение» — название и реквизиты первичных документов (товарной накладной, акта приема-передачи, решения о выплате дивидендов, приказа о выплате матпомощи и т. д.).
11. В строке «По» — паспортные данные получателя и реквизиты доверенности (при ее наличии).

После выдачи денег кассир подписывает расходный кассовый ордер и оставляет его себе вместе с оригиналом или копией доверенности (если получатель действует на ее основании).

Что включает в себя проверка инкассации по описи

После проверки инкассаторы под контролем заведующего кас­сой кредитной организации — отправителя упаковывают денеж­ную наличность и другие ценности в сумки, которые опломби­ровываются заведующим кассой. На ярлыке к сумке проставля­ются:

• сумма вложения;
• дата;
• подпись;
• именной штамп заведующего кассой кредитной организации -отправителя.

Денежная наличность и ценности вкладываются в отдельные сумки.

Инкассаторы принимают сумки по надписям на ярлыках; про­веряют их целость, наличие целых и четких оттисков пломб.

Пачки и мешки с монетой, доставленные инкассаторами в поврежденной упаковке, принимаются полистным пересчетом и пересчетом по кружкам в присутствии инкассаторов. О резуль­татах пересчета составляется акт в трех экземплярах. Акт подписывается всеми лицами, присутствовавшими при приеме и пересчете денежных средств и ценностей.

В акте указы­ваются:

1.дата приема

1. кем и в чьем присутствии был произведен пересчет
2. какие повреждения были обнаружены, в какой упаковке были денежные средства или ценности
3. сумма по данным описи и фактическая сумма вложенных денежных средств или ценностей.

• Первый экземпляр акта помещается в кассовые документы кредитной организации-получателя (внутреннего структурного подразделения)
• второй — передается кредитной организации-отправителю
• третий — подразделению инкассации.

Элементы документа

Бумага основывается на данных сличительных ведомостей (описей) и состоит их трех частей:

1. Шапка документа. Включает код ОКУД, число заполнения, название учреждения.

Тело акта. В нем содержатся данные о членах комиссии, непосредственно учтенных объектах, сроках.
Заключительная часть. В ней указаны подписи каждого из членов комиссии с расшифровкой и указанием занимаемых должностей.

Важный момент! Ведомость расхождений формы 0504835 составляется только при том варианте развития событий, если были обнаружены какие-либо излишки или недостача. При полном соответствии нужды в составлении ведомости нет.