Как узнать сколько налогового вычета осталось получить

Как в личном кабинете узнать остаток от имущественного вычета

Обращение в орган: лично, направить документы почтой или обратиться через личный кабинет на сайте . Для электронного входа потребуется зарегистрироваться на сайте госуслуг и использовать полученные данные для входа на сайте налоговой службы.
Предоставление подтверждающих документов.
Дождаться решения органа. Срок рассмотрения заявки может варьироваться от 10 до 30 дней (максимально).
В случае положительного решения налоговая база со следующего периода будет снижена.
В случае отказа сотрудники обоснуют решение, после чего появится возможность повторного обращения.

Компенсацией за ЖКХ и капитальный ремонт строений занимается отдел социальной защиты населения.

ВниманиеОб административной ответственности за неприменение ККТ. 23 июня 2019 г.Перевод работников культуры на «эффективный контракт»

22 июня 2019 г.Выдача кассовых чеков при реализации подакцизных товаров. 22 июня 2019 г.Контрактная система: обоснование НМЦК. 21 июня 2019 г.Об освобождении от НДС работ (услуг) по техническому надзору, проводимых на объекте культурного наследия.

Перейти к новости 21 июня 2019 г.Работа сервиса, по подаче налоговой и бухгалтерской отчетности, продлена еще на год. Перейти к новости 21 июня 2019 г.Обзор новостей для бухгалтеров Крыма.Июнь 2017 год. Продолжение. 20 июня 2019 г.Пониженные страховые взносы при управлении недвижимостью. 20 июня 2019 г.

О дате вступления в силу Перечня непродовольственных товаров, при реализации которых ККТ обязательна.

Правила расчета вычета по предыдущим годам – это возврат определенной части подоходного налога физическим лицам, которые израсходовали денежные средства на один из видов затрат, закрепленных в Налоговом Кодексе Российской Федерации. Подробнее ознакомиться с тем, за какие именно расходы начисляется скидка, можно при помощи статей под номерами 218-221.

Получение имущественного вычета удаленно через личный кабинет налогоплательщика: пошаговая инструкция Вы можете получить имущественный вычет при покупке жилья даже не посещая налоговую инспекцию – это совсем не сложно, достаточно лишь воспользоваться таким онлайн-сервисом на сайте ИФНС России, как личный кабинет налогоплательщика.

Как это сделать – расскажет пошаговая инструкция от Estimate-Estate.

как рассчитать остаток имущественного налогового Приветствую!

В 2006году приобрела по ипотеке 1комн.кв. стоимостью 500тыс.рублей. В 2007 воспользовалась частичным имущественным в размере 13% от годового дохода (35 тыс.руб). Ипотеку выплатила в 2010году.

В 2007г. родился ребенок (я мать-одиночка), на работу вышла через 10мес.после декрета.

По причине частых командировок и частых обострений болезни: грыжа позвоночника, остеоартроз, у меня не было времени и возможности подавать документы еще раз.

Вычет по предыдущим годам
- Каким образом выплачивается вычет
- Возможные типы вычетов
Остаток вычета с предыдущего года
Как рассчитать вычет по предыдущим годам
Как узнать вычет по предыдущим годам

Вычет по предыдущим годам Налоговый вычет – это возврат определенной части подоходного налога физическим лицам, которые израсходовали денежные средства на один из видов затрат, закрепленных в Налоговом кодексе Российской Федерации.

В буквальном смысле понимается второй вариант развития событий.

Физическим лицам, имеющим официальный доход и уплачивающим с него 13% подоходного налога.
Пенсионеры также могут рассчитывать на имущественный вычет.

Нельзя получить налоговый возврат следующим категориям граждан:

Физическим лицам, оформившим сделку купли-продажи с мужем или женой, родителями, братьями и сестрами.
Гражданам, получившим объект недвижимости в дарение или по наследству.
Налогоплательщики, неверно заполнившие декларацию или предоставившие неполный пакет документов.

Процедура оформления имущественного возврата Имущественную льготу возможно получить двумя способами: обратиться в инспекцию по месту жительства, которая затем перечислит денежные средства на расчетный счет, или написать заявление о возврате имущественной льготы по месту службы.

имущественный вычет, связанный с приобретением или покупкой жилья/земельного участка;
социальный вычет, связанный с тратами средств на услуги соцхарактера (обучение, лечение и т.п.);
благотворительный вычет, связанный с расходами гражданина на добровольные пожертвования.

Где узнать размер вычета, полученного в прошлые периоды

Очевидные способы

Чтобы узнать размер компенсации, заявленной в прошлом году, достаточно ознакомиться с поданными ранее декларациями 3-НДФЛ. Именно в этих бланках в разделе “Расчет имущественных налоговых вычетов” можно найти искомую цифру.

Если у вас не осталось копии 3-НДФЛ, то можно обратиться в ИФНС, где предоставят информацию о полученных ранее суммах. Но при этом придется потратить больше времени и сил – этот вариант не отличается удобством.

Также можно найти искомую цифру остатка, воспользовавшись и личным кабинетом налогоплательщика (ЛК).

Берем данные из Личного кабинета

Самый простой способ узнать свой остаток – в Личном кабинете, если именно через него ранее отправлялась декларация 3-НДФЛ. Для этого, разумеется, необходимо было пройти первичную регистрацию, взяв пароль доступа в Налоговой Инспекции.

Далее авторизуйтесь в ЛК для физических лиц: через портал Госуслуги, по ИНН или другими способами.

ФНС–информирование налогоплательщиков об остатках имущественных налоговых вычетов не предусмотрено, поэтому придется “добывать” нужные данные самостоятельно.

Как узнать остаток налогового вычета за купленную квартиру? Переходим в раздел “Сообщения” и выбираем «Сведения о ходе проверки декларации» за конкретный год.

Нажимаем на эту строчку и далее в открывшемся окне разворачиваем полную информацию, нажав на небольшую стрелочку.

В графе с суммой будет указан размер полученной компенсации за прошлый период. В идеале, цифры “Заявленная по декларации” и ” Подтвержденная налоговым органом” должны совпадать. Если же ИФНС подтвердила возврат частично, то для дальнейшего вычисления остатка берем сумму, которая принята налоговиками.

Чуть ниже есть еще 2 цифры – это суммы налога (13%), которые непосредственно должны были ранее прийти на указанный при написании заявления расчетный счет.

Если ранее было уже оформлено несколько деклараций на возврат имущественного налога, то суммируем числа налоговых вычетов за все года.

К сожалению, такой способ определения остатка через личный кабинет не всегда подходит. Например, если вы заявляли ранее разные вычеты (например, по квартире и за лечение), то здесь будет указана общая сумма вычета, и остаток для возврата именно по жилью посчитать будет невозможно. В таких случаях пользуемся либо предыдущим разделом, либо следующим.

Расшифровываем файл xml

Бывают случаи, когда предыдущий способ определения остатка не подходит. Часто, налоговики не меняют статус камеральной проверки, и подтвержденную сумму налогового вычета за прошлые периоды невозможно увидеть.

Есть еще один нестандартный способ восстановления остатка имущественного налогового вычета, перешедшего с предыдущего года. Используем отправленный через ЛК файл с декларацией в формате xml. Как правило, можно без труда извлечь из личного кабинета налогоплательщика отправленный файл с декларацией.

Для этого переходим в раздел, где осуществляли отправку 3-НДФЛ: Жизненные ситуации – > Подать декларацию 3-НДФЛ.

В новом окне будет показан список отправленных ранее деклараций 3-НДФЛ за все года. Выбираем последнюю, нажав на ее номер.

В следующем окне высветится полный список документов, который был отправлен в комплекте с 3-НДФЛ. На первом месте будет стоять нужный нам файл с декларацией, который имеет длинное название, состоящее из множества цифр и начинающийся словами “NO_NDFL3”.

Нажимаем на кликабельное имя файла и загружаем (сохраняем) файл в формате xml к себе на компьютер. Этот документ предназначен для машинного считывания, а не для человеческого понимания. Но попробуем немного прикоснуться к компьютерному коду, найти и расшифровать нужные нам цифры. ?

Открыть файл xml можно с помощью программы-браузера, NotePad++, обычного блокнота. Для этого попробуйте дважды щелкнуть по нему левой кнопкой мышки. Если ничего не происходит, то нажмите на файл 1 раз правой кнопкой мышки и выберете в появившемся меню пункт “Открыть с помощью”. Далее можно будет выбрать подходящую программу, которая установлена на вашем компьютере.

В результате откроется примерно такая картинка.

Нужная нам цифра остатка находится в поле “ОстИВБезПроц”. Так можно узнать сразу, сколько налогового вычета осталось получить (вернется 13 % от этого остатка). Если вы возвращаете проценты по ипотеке, то рядом в поле “ОстИВУплПроц” можно определить и эту цифру.

Если сумма остатка определена, то можно смело заполнять новую декларацию 3-НДФЛ. Если же удалось получить только цифру налоговых вычетов за предыдущие года, а не сумму остатка имущественного вычета, перешедшего с предыдущего периода, то придется еще заняться дополнительными вычислениями.

Как рассчитать вычет по предыдущим годам

Алгоритм расчета вычета по предыдущим годам достаточно прост. В связи с этим справиться с вычислением суммы остатка налоговой скидки может абсолютно каждый налогоплательщик. Для осуществления данной процедуры необходимо выполнить ряд следующих действий:

Определить точную сумму вычета, который уже был выдан. Для начала физическому лицу следует просуммировать все денежные компенсации, которые он уже получил до настоящего момента времени. Например, если последние три года налогоплательщику перечисляли по 5 000 рублей, то общая сумма полученной компенсации будет равна 15 000 рублей.
Отнять от изначального размера вычета уже выданную сумму. Из общего размера денежной компенсации, зафиксированного в налоговой декларации в качестве вычета, необходимо отнять сумму, которая уже была перечислена налогоплательщику на банковскую карту. Таким образом, если общий размер налоговой скидки составляет 45 500 рублей, а на данный момент физическому лицу уже было выдано 15 000 рублей, то остаток равен 35 500 рублей.

Инструкция

После авторизации в личном кабинете пользователя нужную для заполнения форму можно найти, если пройти по веткам:

Каталог услуг;
Налоги и финансы;
Прием налоговых деклараций;
Электронная услуга — предоставление декларации по форме 3-НДФЛ.

Подать декларацию можно несколькими способами, которые перечислены на странице с нужной электронной услугой. Электронный вариант выбран по умолчанию, поэтому ничего менять не нужно. Достаточно нажать «Получить услугу» и перейти к заполнению декларации.

Обратите внимание! Декларация на налоговый вычет заполняется за календарный год. Поэтому выбор «Заполнить новую декларацию» можно осуществить не чаще, чем раз в год

Однако не обязательно заполнять всю заявку сразу. Часть данных можно «сохранить» в черновике, а когда наступит момент окончательной подачи отчета, выбрать «Продолжить заполнение».

Перед пользователем открывается бланк для заполнения отчета. Здесь необходимо указать:

ФИО;
Дату рождения;
Место рождения;
Паспортные данные (серия, номер, дата выдачи, кем выдан);
Адрес проживания

Обратите внимание, в этом поле не обязательно указывать адрес прописки. Подойдет также адрес временной регистрации или место пребывания);
Информация о доходах

Сведения о заработке берутся из справки 2-НДФЛ, которая выдается сотруднику на работе по требованию. Справку необходимо иметь в отсканированном виде. Электронная копия подгружается к основной форме в качестве удостоверяющего документа. Обратите внимание, что данную справку может получить только сотрудник, который официально трудоустроен. А значит, подоходный налог автоматически высчитывается из зарплаты;
Вид налогового вычета. Необходимо выбрать ту категорию, к которой относится гражданин, претендующий на налоговый вычет.

В конце декларация усиливается неквалифицированной электронной подписью и формируется для отправки в ФНС.

Важно, что после загрузки декларации отметить ее или внести корректировки через портал Госуслуги будет невозможно. Подать декларацию по форме 3-НДФЛ можно не только на портала Госуслуги, но и на сайте Федеральной налоговой службы

Сервис там позволит не только внести необходимые данные, но и в режиме реального времени будет проверять их и указывать на ошибки и недочеты при заполнении

Подать декларацию по форме 3-НДФЛ можно не только на портала Госуслуги, но и на сайте Федеральной налоговой службы. Сервис там позволит не только внести необходимые данные, но и в режиме реального времени будет проверять их и указывать на ошибки и недочеты при заполнении.

ФНС предупреждает: посредники могут навредить при оформлении вычета

Заявление элементарно заполняется в том же личном кабинете. В течение месяца можно забрать готовую справку и отнести ее в бухгалтерию. Работодатель перестанет удерживать налог из зарплаты — его отдадут в виде прибавки к ежемесячным выплатам.

Для возврата налога за прошлые годы нужна декларация по форме 3-НДФЛ

С вычетом за квартиру другая история: там остаток переносится на следующие годы, поэтому налог можно вернуть не только за год покупки. Например, квартиру купили в 2020 году, а налог можно вернуть за 2020 год. Тогда и декларацию надо подавать по той форме, что действовала в 2020 году.

20% — создание произведений литературного характера для кино, театра, цирка, а также организация научных разработок, изысканий;
25% — создание музыкальных композиций, в частности, подготовленных к выпуску;
30% — такой процент расходов принимается к сумме дохода от создания художественных произведений, дизайна и архитектуры, аудиовизуальных произведений, изобретение промышленных образцов (первые 24 месяца эксплуатации);
40% — создание скульптур, картин, образцов оформительского и народного искусства, графических произведений и так далее.

Если данные о результате камеральной проверки отсутствуют, что это значит, подскажет налоговый инспектор по месту регистрации декларации или по телефону. Основная причина – отсутствие необходимых сведений от налогоплательщика. Если инспектор выявит правонарушение, он составляет акт и пересчитывает сумму налога.

Как узнать, когда перечислят налоговый вычет за квартиру?

После того, как были собраны все документы для оформления выплаты, оформлены и приняты сотрудником ИФНС какой возникает вопрос? Самый логичный: сколько придётся ждать возврата своих денег?

Для начала, после подачи пакета документов с декларацией у инспектора есть три месяца, согласно налоговому кодексу, что бы проверить правильность собранных документов, безошибочно заполненную декларацию и права у налоговика на такого рода льготу.

Как вернуть свои деньги

Если все вышесказанное было положительным, то налогоплательщику нужно передать в налоговую инспекцию номер расчетного счета по которому будет осуществлена выплата денежных средств. После этого, в течении одного месяца с момента подачи данных, казначейство ФНС обязано выплатить сумму. В результате, с момента подачи гражданином документов до начисления средств на его счет максимум может пройти четыре месяца.

Внимание! Если по истечении этого срока, денежного перевода не поступило может быть подана жалоба на бездействие инспекторов. Так же в заявлении можно предоставить расчет пени за просрочку

Эту жалобу обязаны рассмотреть в течении одного месяца, но обычно шевелиться начинают быстрее.

Какие ошибки могут привести к увеличению срока рассмотрения документов заявителя?

Неверно прописанная сумма вычета. Например была совершена покупка квартиры за счет личных средств плюс материнский капитал. В декларации нужно указывать только сумму личных средств вложенных в покупку.
Не достаточно подтверждающих документов, не верно оформленные. Во всех документах должны стоять даты, подписи, реквизиты продавца и так далее.
У налогоплательщика обнаружили долг перед налоговой службой. В таком случае нужно закрыть задолженность или прописать сумму вычета отняв задолженность.
Покупка квартиры, дома, комнаты у родни. К таким лицам относится муж(жена), дети(усыновленные), родители, братья и сестры (в том числе неполные, от одного родителя).
Квартира была оформлена на заявителя, а в чеке указан покупатель иной человек (кроме супруга).

Проверяйте правильность заполнений документов

Как узнать когда придет налоговый вычет за квартиру онлайн?

С появлением интернета отпала нужда ходить в налоговую инспекцию и тратить на это личное время. Это можно выяснить довольно просто через личный кабинет. Для того, что бы войти в него нужно сначала единоразово посетить любую доступную инспекцию с паспортом. Но если это инспекция где гражданин не стоит на учете, нужно с собой захватить еще копию свидетельства о получении ИИН.

Получив реквизиты доступа нужно ввести их и войти в кабинет. Далее нужно перейти во вкладку «Налог на доходы физических лиц», затем выбираем «3 НДФЛ». Перед налогоплательщиком откроется страница, где будут указаны время подачи документов на имущественный возврат средств и статус проверки. Если, после очередной проверки, статус изменился с «начатой» на «завершенный», можно смело отсчитывать месяц и ждать отчислений.

Многократность и однократность права на налоговый вычет.

Наверняка узнав о возможности получения возврата средств за покупку квартиры, встречалось понятие однократности этого права. Что же это означает?

Есть два варианта развития событий: покупка недвижимости до 1 января 2014 года с использованием права на налоговый возврат и покупка после этой даты.

В первом варианте, даже если покупка была меньше лимита на возврат (2 000 000 рублей), налоговик больше не имеет права на возврат денег. После внесения изменений в законодательство, с 1 января 2014 года, можно делать несколько покупок (например: комнату за 700 000 рублей, а потом еще квартиру за 130 000 рублей) и на обе покупки оформлять запрос на возврат средств.

Способы получения налогового вычета

Первый этап – сбор необходимых документов

Для получения имущественного вычета необходимо собрать следующие документы:

Основные документы:

Декларация 3-НДФЛ

Обратите внимание, что форма декларации должна быть актуальной для того года, за который заявляется вычет. То есть, если вычет заявляется за 2013 год, декларация должна быть актуальной именно на 2013 год.

Справка 2-НДФЛ

Её можно получить в бухгалтерии по месту работы (если за год вы работали в нескольких местах – необходимо взять справку с каждого из них).

Примечание: справка 2-НДФЛ не входит в перечень обязательных документов, необходимых к представлению при заявлении вычета.

Заявление на получение вычета.
Паспорт гражданина РФ.
Выписка из ЕГРН, подтверждающая право собственности на дом, квартиру, землю и т.д. (копия).
Договор купли-продажи + акт о передаче жилой недвижимости (копия).

Копии платежных документов, подтверждающие расходы при приобретении имущества или его самостоятельном строительстве и отделке (квитанции, кассовые чеки, платёжные поручения и т.д.).

Дополнительные документы, в случае покупки жилья в ипотеку

Кредитный договор с банком (копия).
Выписка из лицевого счёта или справка об уплаченных процентах (выдается в банке, который оформил кредит).
Копии платежных документов, подтверждающие факт оплаты кредита (квитанции, платёжные поручения и т.д.).

Дополнительные документы, в случае покупки жилья в совместную собственность

Копия свидетельства о браке.
Копия свидетельства о рождении ребёнка (в случае получения вычета за детей).
Заявление о распределении долей имущественного вычета между супругами (если квартира приобретена до 2014 года) или заявление о распределении расходов (если после 2014 года).

Примечание»: приведенный перечень документов является исчерпывающим и расширительному толкованию не подлежит. Отказ налогового органа принять документы на вычет вследствие отсутствия справки 2-НДФЛ и иных, не указанных выше документов, является неправомерным (Письмо ФНС от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@).

Обратите внимание, при подаче в налоговую службу копий документов, рекомендуется при себе иметь их оригиналы

Второй этап – передача собранных документов в налоговый орган

Передать собранные документы можно следующими способами:

Лично обратившись в территориальный налоговый орган по месту жительства. При таком способе, налоговый инспектор лично проверит все документы и если потребуется, сразу скажет, каких документов не хватает или какие необходимо исправить.
Через представителя по нотариальной доверенности (в некоторых налоговых службах принимают документы по рукописной доверенности).
По почте — ценным письмом с описью вложения. Для этого необходимо вложить документы в конверт (конверт не запечатывать) и составить 2 экземпляра почтовый описи с перечислением всех вложенных документов.

При таком способе не требуется посещение налоговой службы, но в случае если были допущены ошибки или пакет документов был собран не в полном объеме, узнаете вы об этом только через 2-3 месяца (после проверки документов).
С помощью личного кабинета налогоплательщика (ЛКН), расположенного на сайте ФНС РФ. Для того, чтобы получить доступ к ЛКН, необходимо обратиться в любой налоговый орган для создания учетной записи и получения логина и пароля для входа в нее. Для этого необходимо взять с собой ИНН и паспорт. Плата за подключение ЛКН не взимается.

Обратите внимание, декларацию 3-НДФЛ и комплект документов необходимый для получения налогового вычета можно подать в налоговую службу в течение всего года, но не ранее окончания периода, за который заявляется вычет

Третий этап – проверка документов и получение налогового вычета

Проверка налоговой декларации и прилагающихся к ней документов проводится в течение 3-х месяцев со дня их подачи в налоговый орган.

В течение 10 дней после окончания проверки налоговая служба должна направить в адрес налогоплательщика письменное уведомление с результатами проверки (предоставление или отказ в предоставлении налогового вычета).

После получения уведомления, необходимо прийти в налоговый орган и предоставить заявление на возврат НДФЛ если оно ранее не было приложено к основному пакету документов.

Денежные средства должны перечислить в течение 1-го месяца со дня подачи заявления на возврат НДФЛ, но не ранее окончания проверки документов (камеральная проверка).

Законодательство

Вычет предоставляется на основании НК РФ — ст. 220. Получить выплату можно согласно Приказу ФНС РФ от 15.02.2020 года.

Оформление договора ипотечного займа проводится на основании ФЗ от 16.02.1998 # 102. Купля-продажа недвижимости оформляется согласно нормам ГК РФ.

Он обозначается в декларации 3-НДФЛ. Его можно высчитать самостоятельно. Декларация 3-НДФЛ при оформлении второго и последующих вычетов в счет остатка заполняется по стандартной схеме.

Заявитель обозначает:

сумму полученных за предыдущий год доходов;
размер уплаченного подоходного налога, сведения можно получить из справки 2-НДФЛ;
сведения о сделках, за которых необходимо платить подоходный налог или налог на прибыль.

Потребуется указать стоимость объекта недвижимости, за который оформляется вычет или сумму оплаченных процентов по ипотечному кредиту. Следует также указать суммы вычетов по предыдущим годам. Ее можно посмотреть из деклараций за предыдущие годы.

Если документ оформлялся в электронном виде на сайте ФНС, то сведения будут храниться на компьютере или в личном кабинете налогоплательщика. В разделе «вычет по предыдущим годам» нужно указать суммы, которые заявитель получил за прошедшие налоговые периоды.

Возможен ли возврат налога при долевом участии в строительстве? Смотрите тут.

При покупке квартиры

Чтобы получить остаток, нужно из общей суммы вычета отнять сумму всех налоговых вычетов (компенсаций).

Например, предыдущая сумма вычета выплачивалась в 2016 году с 1.2 млн. рублей. Гражданин получил 156 тыс. рублей. На эту сумму предварительно он должен заплатить подоходный налог.

Остаток он сможет получить только с 800 тыс. рублей.

Затем гражданин покупает земельный участок за 1 млн. рублей. Остаток вычета составляет 104 тыс. рублей, которые выплачиваются с 800 тыс. руб. Таким образом, сумма вычета, которая перешла гражданину с 2017 года, составляет 800 тыс. руб.

Из нее государство выплатит гражданину за покупку земли 104 тыс. рублей.

Вычет за ипотечный кредит можно использовать, только если гражданин использовал право на компенсацию за приобретение жилья по наличному расчету.

Т.е. сначала заявитель должен полностью исчерпать лимит в 260 тыс. рублей и только потом обращаться за компенсацией сумм, выплаченных за проценты по жилищному займу.

Если гражданин использует остаток по приобретению жилья, то в декларации нет смысла указывать остаток, который у него может быть после оплаты ипотеки, особенно когда вычет использовался супругом за выплату кредита по долевой недвижимости.

Компенсацию за проценты можно начать использовать сразу после получения вычета за приобретение жилья по наличному расчету, но только, когда сумма уплаченного подоходного налога позволяет рассчитывать на возмещение.

По ипотеке можно компенсировать 13% от совокупного размера процентов, что возможно, если на эту сумму был оплачен подоходный налог.

Если жилье приобреталось по заниженной стоимости, например, в договоре указана меньшая стоимость, а на деле она в два раза больше, то вычет за проценты получится оформить только на сумму приобретения жилья, указанную в договоре.

Переходящий

Вычет переходит автоматически. Отдельных действий по его переводу на следующий налоговый период совершать не потребуется. Расчет выплаты проводится сотрудником ФНС.

Право на выплату переходит и в случае, когда вычет был распределен между супругами.

Если остаток вычета перешел на новый период, но заявитель перестал платить подоходный налог, то право на выплату от государства он временно утрачивает.